§ 0 · 年化还原手册

月息、日息、手续费，
还原成同一把尺子上的年化。

报价可以写成「月息 1 分」「日息万分之 5」「每期手续费 0.6%」，也可以写「年化 7.2%」却按初始本金收息。选好写法、填上数字，这里把它展开成每期现金流，用内部收益率法算出真实年化，并说明和报价差在哪里。

口径: IRR 年化（复利）与单利年化并列，按人民银行公告附件的公式
计入: 利息、一次性服务费、每期固定费用、分期手续费
隐私: 全部在你的浏览器里计算，不上传、不保存任何数字

§ 1

还原计算

先选报价是怎么写的，再填本金、期数和费用。所有数字改动后立即重算。

报价写法

月息

月息 1 分 = 每月 1%；1 厘 = 每月 0.1%。

还款方式

按合同或报价页写的还款方式选。

合同本金

元

期数（按月）

期

一次性费用

元

服务费、手续费、砍头息：放款时扣掉或当期另付，都填这里。

每期固定费用

元/期

账户管理费、会员费等每期都收的钱。

常见报价样例

真实年化 · IRR 口径（复利）

23.70%

月息 1 分 × 1212.00%

→

单利年化（月 IRR × 12）21.46%

IRR 年化比报价名义年化高 11.70 个百分点，约为名义的 1.97 倍。

实际到手: 10,000.00
还款总额: 11,200.00
利息与费用合计: 1,200.00
月内部收益率: 1.7881%

参照刻度：1 年期 LPR 3.00%、5 年期以上 LPR 3.50%（2026-09-20 公布，查证于 2026-09-21，出处）。LPR 是报价基准，不代表任何产品的利率。

§ 2

同一个报价，期数不同，年化不同

等本等息与分期手续费这类写法，本金逐期还掉、利息却一直按初始本金收，真实年化会远高于报价，常在两倍上下；按剩余本金计息（等额本息、等额本金）或到期才还本（先息后本）的写法，曲线几乎是一条平线。一次性费用则让短期数的年化明显抬高。

IRR 年化报价名义年化

§ 3

当前这笔的算式

内部收益率怎么算出来

找一个月利率 r，让以后每期还款折回借款当天的现值之和，正好等于你实际拿到手的钱。公式与《中国人民银行公告〔2021〕第3号》附件一致（按月还款时 n = 12）。

到手金额 = Σ 第 t 期还款 ÷ (1 + r)^t
10,000.00 = 933.33 × Σ 1/(1+r)^t , t = 1…12
月内部收益率 r = 1.7881%
IRR 年化 = (1 + r)^12 − 1 = 23.70%
单利年化 = r × 12       = 21.46%

第 0 期：拿到「合同本金 − 一次性费用」。
第 1…n 期：按还款方式列出每期本金、利息、费用，加总成当期还款。
用二分法求 r，精度到 10⁻¹⁵；再换算成复利年化与单利年化。完整推导见依据与公式。

§ 4

每一项成本各占多少年化

参照金融监管总局、人民银行答记者问「逐项折算、然后加总」的思路，把每项成本单独折成年化。逐项相加与合并计算会有细小差异，以合并计算为主结果。

成本项目	金额（元）	单项 IRR 年化
利息	1,200.00	23.70%
逐项相加	1,200.00	23.70%
合并计算（主结果）	1,200.00	23.70%

§ 5

每期现金流表

按所选还款方式列出的合同现金流。「剩余本金」是合同口径的未还本金；只填了每期还款额时，本金与利息按隐含利率拆分，仅供参考。

期次	本金	利息	费用	当期现金流	剩余本金
0	—	—	—	到手 10,000.00	10,000.00
1	833.33	100.00	—	933.33	9,166.67
2	833.33	100.00	—	933.33	8,333.33
3	833.33	100.00	—	933.33	7,500.00
4	833.33	100.00	—	933.33	6,666.67
5	833.33	100.00	—	933.33	5,833.33
6	833.33	100.00	—	933.33	5,000.00
7	833.33	100.00	—	933.33	4,166.67
8	833.33	100.00	—	933.33	3,333.33
9	833.33	100.00	—	933.33	2,500.00
10	833.33	100.00	—	933.33	1,666.67
11	833.33	100.00	—	933.33	833.33
12	833.33	100.00	—	933.33	0.00
合计	10,000.00	1,200.00	0.00	11,200.00

§ 6

这张表只做一件事

只还原口径

把你手上的报价换成同一种年化口径。数字从哪里来、合同怎么写，以你拿到的合同与借款机构的明示为准。

不评价、不推荐

不判断一笔借款划不划算，不推荐任何贷款产品或机构，也不涉及征信与审批。

只算按期还完

提前还款、逾期罚息、违约金等或有成本按合同约定另计，不在本工具范围内。读笔记了解常见写法。